いざ相続をするときに借金が発覚。「借金があるから相続放棄しよう」と、すぐに結論を出してしまう方が少なくありません。
たしかに相続放棄はマイナスの財産を引き継がないための有効な手段です。ただし、一度手続きを完了すると取り消すことができません。メリットだけでなく、見落としがちなデメリットをしっかり理解した上で判断することが大切です。
この記事では、相続放棄のデメリットと、放棄を検討する前に確認しておきたいポイントをまとめました。
そもそも相続放棄とは？
相続放棄とは、亡くなった方（被相続人）の財産や負債を、一切引き継がないことを選択する手続きです。家庭裁判所に申述することで、法律上「はじめから相続人ではなかった」とみなされます。
プラスの財産（現金・不動産・有価証券など）もマイナスの財産（借金・ローン・保証債務など）も、すべて放棄することになります。
相続放棄の主なデメリット
1. プラスの財産もすべて失う
相続放棄は「都合の良い財産だけ受け取る」ことができません。借金を避けるために放棄した結果、預貯金や不動産なども一切受け取れなくなります。
放棄を検討する前に、まずプラスとマイナスの財産を洗い出して比較することが必要です。負債よりも資産のほうが多いケースでは、放棄すると損をすることになります。
2. 撤回・取り消しが原則できない
家庭裁判所に相続放棄の申述が受理された後は、原則として撤回できません。「やっぱりやめたい」と思っても、基本的には認められません。
後から「実は預貯金が思ったより多かった」「不動産に価値があることが分かった」と気づいても、手遅れになります。財産の全体像を把握してから判断することが重要です。
3. 期限が3ヶ月と短い
相続放棄の申述期限は、相続の開始を知った日から3ヶ月以内です。この期間を「熟慮期間」といいます。
親が亡くなった直後は、葬儀や各種手続きで慌ただしい時期です。そのような状況の中で、財産調査・家族との話し合い・専門家への相談を3ヶ月以内に終わらせる必要があります。
なお、3ヶ月以内に判断が難しい場合は、家庭裁判所に「熟慮期間の延長」を申請することもできます。早めに動くことが大切です。
4. 次の相続人に負債が移る
相続放棄をすると、その人は「相続人ではなかった」とみなされるため、相続順位が繰り上がります。つまり、放棄した人の負債が、次の相続人（兄弟姉妹や祖父母など）に移ってしまう可能性があります。
自分だけが放棄して解決したつもりが、知らないうちに親戚に迷惑をかけてしまうケースがあります。家族全員での連携が必要です。
5. 不動産の管理義務が残る場合がある
2023年の民法改正により、相続放棄をした場合でも、現に占有している不動産については、相続財産清算人が管理を開始するまで管理義務が残ることが明確化されました。
「放棄したから関係ない」と実家を放置してしまうと、管理責任を問われるリスクがあります。特に老朽化した建物や、隣家に近い物件は注意が必要です。
6. 生命保険金・死亡退職金の扱いに注意
生命保険の死亡保険金や死亡退職金は、受取人固有の財産とみなされるため、相続放棄をしても受け取ることができます。
ただし、保険金を受け取った場合に相続税の計算上「みなし相続財産」として扱われる点や、受取人の指定状況によっては影響が出る場合があるため、税理士に確認しておくことをおすすめします。
相続放棄を検討する前に確認すること
放棄を急ぐ前に、以下の3つを確認しましょう。
① 財産と負債の全体像を把握する
預貯金・不動産・有価証券などのプラス財産と、借金・ローン・保証債務などのマイナス財産を洗い出します。負債がプラス財産を明らかに上回る場合は放棄が有力な選択肢になりますが、そうでない場合は「限定承認」という方法も検討できます。
② 「限定承認」という選択肢も知っておく
限定承認とは、プラスの財産の範囲内でのみ負債を引き継ぐ手続きです。財産と負債の関係が不明確な場合に有効な選択肢ですが、相続人全員の合意が必要で手続きも複雑です。専門家への相談が不可欠です。
③ 不動産に価値がないか確認する
実家の土地や建物は「古いから価値がない」と思いがちですが、立地や活用方法によっては十分な価値があるケースも少なくありません。特に福岡・九州エリアでは、郊外の古民家でも民泊や賃貸として活用できる物件も多くあります。放棄する前に専門家に査定を依頼することをおすすめします。
相続放棄が向いているケース・向いていないケース
| 相続放棄が向いている | 相続放棄が向いていない | |
|---|---|---|
| 財産の状況 | 負債がプラス財産を大きく上回る | プラス財産のほうが多い・不明確 |
| 不動産 | 老朽化が激しく価値がほぼない | 立地が良い・活用できる余地がある |
| 家族の状況 | 相続人全員が放棄に同意している | 次の相続順位の親族への影響が大きい |
| 感情面 | 早期に関係を整理したい | 実家への思い入れがある |
まとめ：放棄は「最後の手段」として考える
相続放棄は、負債から身を守る有効な手段です。しかしその一方で、一度手続きをすると取り消せない・プラスの財産もすべて失う・次の相続人に影響が及ぶなど、見落としがちなデメリットがあります。
「とりあえず放棄」ではなく、財産の全体像を把握した上で、専門家に相談しながら判断することが大切です。
実家ラボでは、相続後の実家の扱いについて、売る・貸す・活かすすべての選択肢を視野に入れながらご相談をお受けしています。「放棄すべきかどうか迷っている」「不動産に価値があるかどうか分からない」という段階からでも、ぜひお気軽にご連絡ください。
[お問い合わせはこちら]
